Was sind Vorbestände und welche Aufgaben ergeben sich aus diesen für den Mandanten oder die Mandantin und Steuerberater:in?

ACHTUNG: Dieser Artikel richtet sich NICHT an Kundinnen und Kunden der FELSFO GmbH-Verwaltung.

Vorbestände liegen immer dann vor, wenn es sich bei dem anzubindenden Depot um ein Bestandsdepot handelt und Wertpapiere in früheren Jahren gekauft und bereits vom Steuerberater oder von der Steuerberaterin verbucht wurden. Um die Wertpapiere richtig bewerten zu können, sind etwa die Anschaffungskosten erforderlich. Um eine fehlerfreie Fortführung der bestehenden Daten zu gewährleisten, muss die Datei von Steuerberater:in und Mandant:in ausgefüllt werden. Nach einer Verplausibilisierung werden diese Daten in das FELSFO-System eingespielt. Die automatisierte Wertpapierverbuchung der gewünschten Geschäftsjahre kann daraufhin beginnen.

Die zu befüllende Datei sieht wie folgt aus:

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